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丹东银行怎么了?净利增速连续多年为负,丹东港后续影响仍存

2021-07-30 17:36:45 21世纪经济报道  李愿

  2017年无疑是丹东银行发展史上的重大拐点。

  这一年,丹东银行净利润增速下滑超50%,并在之后的3年里连续为负,直到今年上半年仍大幅下滑近80%;这一年10月,占丹东银行贷款总额超10%的客户——丹东港票据发生违约,直到今年4月丹东银行才完成对丹东港的债转股,且后续影响仍存在不一定确定性,2018年3月丹东银行还因此被下调主体信用评级。

  不过,过去4年丹东银行净利润增速连续为负与丹东港并没有直接联系,截至2020年末,这笔贷款仍被划分为正常类贷款,因此未对其计提减值准备。

  丹东银行怎么了?

  净利增速连续多年为负

  7月28日,丹东银行发布财报显示,截至6月末该行总资产为895.74亿元,较2020年末的913.13亿元微降2%;核心一级资本充足率、资本充足率分别为10.48%、13.54%。

  业绩方面,今年上半年该行营业收入、净利润增速分别为-9.81%、-79.79%,较去年全年增速不仅没有改善,甚至还进一步下滑,这在上半年银行业绩整体改善的背景下,显得尤为刺眼。

  对于业绩下滑的具体原因,7月30日21世纪经济报道记者多次拨打该行年报中的电话,但始终无人接听。

  利润表显示,上半年该行利息净收入、手续费及佣金净收入分别为7212.80万元、640.31万元,去年同期为3.17亿元、1034.60万元,均大幅下滑。而营业收入增速相对较低主要由投资收益支撑,上半年丹东银行投资收益为5.41亿元(2020年全年为6.64亿元,下降23.50%,2018年曾高达12.52亿元),去年同期为3.68亿元。

  与此同时,因资产减值损失规模较大拉低了其净利润增速,上半年丹东银行资产减值损失为2.77亿元,去年同期仅为6300万元。

丹东银行怎么了?净利增速连续多年为负,丹东港后续影响仍存

  事实上,在净利润增速下滑相对较大的2017年、2020年,丹东银行资产减值损失规模也较大。2017年丹东银行营业支出14.10亿元,其中资产减值损失为6.97亿元,“由于资产质量持续下滑,资产减值损失规模明显上升,丹东银行盈利能力大幅下降。”联合资信称。

  2020年丹东银行营业支出10.84亿元,其中资产减值损失为4.02亿元,较2019年的2.75亿元增长46.18%。联合资信表示,2020年,丹东银行响应监管减费让利于实体经济的号召,主动压降贷款利率;另一方面,丹东银行采用多种手段调整存款结构,压降负债端存款成本,付息成本率略有压降,但由于资产端贷款利率下降较多,净息差进一步收窄。同时,2020年丹东银行资产减值损失规模较大,对利润实现形成一定负面影响,整体盈利水平有所下滑。

  丹东银行信贷资产投向了哪些行业?财报显示,2017年-2020年期间该行批发和零售业、制造业、房地产业、建筑业以及交通运输、仓库和邮政业等行业占比较高。截至2020年末,房地产业、批发和零售业、建筑业不良率分别为5.80%、3.90%、3.80%。

  从丹东银行不良率来看,在2017年升至2.02%后,近3年始终维持在2.5%以上,分别为2.59%、2.56%、2.62%,同期拨备覆盖率维持在150%左右。

  丹东港后续影响仍存

  2017年10月30日,丹东港集团发布公告称,其票据未按期足额兑付本金。作为丹东银行最大贷款客户,丹东港集团的债务如何处置,始终是悬在该行头顶上的“达摩克利斯之剑”。

  2018年丹东银行年报曾披露,丹东港集团为该行最大贷款客户,贷款余额47.39亿元,占贷款总额的10.78%,占资本净额的66.00%,均突破了监管要求。

  2020年,丹东港集团、丹东老东北农牧公司、辽宁快急送物流公司、丹东港务经营公司完成合并重整计划。

  据联合资信披露,今年4月,丹东银行对丹东港集团的债权已处置完毕,处置方式以留债和债转股为主。上述重整计划确认截止2020年末,丹东银行持有丹东港债权合计53.21亿元:其中,职工债权0.87亿元、贷款本金47.39亿元、利息5.58亿元等。

  根据重整计划,上述职工债权0.87亿元均为现金清偿,丹东银行已于2020年9月进行账务处理;其余贷款本金和利息将采用留债和债转股的形式进行处理;丹东银行留债额度为12.91亿元,抵押物共计103块土地,面积1784.10万平方米,评估价值80.30亿元,抵押率在50%以内;抵押登记工作已于2020年末完成,丹东银行已于2020年末完成账务处理工作;丹东银行持有的剩余39.43亿元债权将按照1:1的比例以丹东港和港口集团的股权进行抵偿。其中,以港口集团抵偿的股权金额为1.49亿元,港口集团股权变更登记已于2020年8月完成,丹东银行于2020年9月完成账务处理,处置本金1.49亿元,重整后持有港口集团股权比例3.03%;以丹东港抵偿的股权金额为37.93亿元,丹东银行已于2021年4月完成清偿本金30.33亿元的账务处理,重整后持有丹东港股权比例为13.74%。

  “丹东港债权留债规模较大,且债转股后股权清退所需时间较长,由此对于丹东银行的资产质量、流动性、盈利水平和资本充足性均可能产生一定影响,相关风险值得关注。”联合资信表示。

  联合资信同时披露,截至2020年末,丹东银行单一最大关联方授信余额和全部关联方授信余额占资本净额的比重分别为13.04%(据记者测算为大连豪达石化有限公司)和17.57%,单一最大关联方授信余额突破监管限制,且一项关联交易已产生不良,需关注未来压降情况以及关联交易风险情况。

  财报显示,截至2020年末,丹东银行的关联交易方包括大连豪达石化有限公司、大连保税区隆翔石化储运有限公司、大连国贸中心大厦有限公司,授信余额分别为10.09亿元、3.5亿元、300万元。

  盈利能力方面,联合资信表示,在净息差收窄和投资收益下滑的影响下,丹东银行营业收入有所减少,盈利指标均有所下滑,盈利能力有所减弱;考虑到贷款拨备计提压力,“以及违约投资资产尚未计提减值,未来盈利或将持续承压。”

  如,丹东银行持有的安信信托(600816,股吧)本金6亿元信托计划已到期,但相关债务人并未对本金及利息进行偿付,丹东银行已向上海金融法院提起诉讼,需关注后续处置情况以及未来减值计提可能对盈利产生的影响。

(责任编辑:马慜 )
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