A股上市银行三季报观察：合赚1.59万亿元，资产质量稳中向好

　　A股上市银行前三季度“成绩单”已悉数放榜。在国内经济总体延续恢复发展态势、金融体系整体稳健的基调下，42家A股上市银行也向市场交出一份满意的答卷。10月30日，据北京商报记者统计，前三季度42家银行实现归母净利合计约1.59万亿元，39家银行归母净利实现正增长，其中有20家银行增速更是达到两位数。延续趋稳势头，前三季度银行不断增强风险抵补能力，资产质量表现也普遍向好。

　　盈利能力持续提升

　　10月30日晚间，A股上市银行2022年三季报全部披露完毕。前三季度，银行积极应对外部环境带来的各类挑战，不断夯实发展基础，实现了良好的经营业绩，42家银行中有39家银行归母净利实现正增长，有20家银行增速达到两位数。

　　前三季度，42家银行合赚约1.59万亿元，以273天计算相当于日赚约58.37亿元。国有大行依旧是“最赚钱”的银行。从净利润总额看，工商银行稳居第一，前三季度，该行实现归母净利2658.22亿元，同比增长5.56%；建设银行以2472.82亿元的归母净利紧随其后；农业银行归母净利为1975.05亿元，较上年同期增长5.78%，排名六家国有大行第三名。

　　不过，从增速来看，邮储银行是国有大行中唯一实现两位数增长的银行，今年前三季度，该行实现归母净利738.49亿元，同比增长14.48%。

　　股份制银行也表现不俗，前三季度，平安银行(000001)、招商银行(600036)、中信银行(601998)、兴业银行(601166)归母净利均实现两位数增长，其中，平安银行增速最高，实现归母净利366.59亿元，同比增长25.80%；其余3家银行归母净利同比增速分别为14.21%、12.81%、12.13%。

　　部分区域性银行盈利能力表现强劲。杭州银行(600926)、成都银行(601838)、江苏银行(600919)、张家港农商行前三季度归母净利增速均超30%，分别为31.82%、31.60%、31.31%、30.10%。

　　虽然大多数银行表现良好，但在疫情以及宏观经济环境承压的大背景下，也有部分银行的盈利指标存在一定压力。西安银行(600928)、民生银行(600016)、浦发银行(600000)3家银行归母净利润出现负增长，分别同比减少12.37%、4.82%、2.59%。

　　在光大银行(601818)金融市场部宏观研究员周茂华看来，从披露的银行财报看，三季度银行盈利能力强劲，经营业绩亮眼。预计四季度经济复苏有望进一步加快，银行金融机构对实体经济支持力度不减，信贷扩张仍较为强劲，银行利润同比仍将保持较快增长，这也主要得益于央行保持流动性合理充裕，并通过改革、强化市场监管及结构性工具等，推动银行综合负债成本保持稳定。

　　收入结构优化调整

　　从三季报数据来看，在当前普遍利差收窄、疫情期间让利实体经济的情况下，银行已将中间业务收入作为第二增长线，有多家银行前三季度手续费及佣金收入呈正增长。

　　国有大行中，中国银行(601988)前三季度实现手续费及佣金净收入720.74亿元，同比增加4.58亿元，增长0.64%；工商银行手续费及佣金净收入1055.94亿元，同比增长0.29%。

　　邮储银行更是把中间业务收入作为主要发力方向。该行在三季报中提到，在盈利模式上，通过不断提升综合金融服务和客户经营能力，跑出中收跨越“加速度”，前三季度邮储银行实现手续费及佣金净收入达236.39亿元，同比增长40.30%；手续费及佣金净收入占营业收入比率达9.20%，同比提高2.13个百分点。

　　增加的手续费及佣金净收入中，大多为理财、代理、托管等费用，也有银行转型脉络的印记。光大银行在三季报中提到，该行着力培育财富管理特色，加快轻型化转型，狠抓绿色中间业务发展，取得显著成效。前三季度，该行实现手续费及佣金净收入215.54亿元，其中理财、代理、托管、结算等绿色中间业务收入91.33亿元，同比增加4.92亿元，增长5.70%，占比进一步提升。

　　区域性银行也同样意识到中间业务收入带来的利润更具备可持续性。齐鲁银行前三季度手续费及佣金净收入为11.44亿元，同比增长67.37%，手续费及佣金净收入在营业收入中占比同比提升4.08个百分点，中间业务拓展力度进一步加大；杭州银行前三季度手续费及佣金净收入39.88亿元，较上年同期增长46.94%。

　　北京银行(601169)、江苏银行、兰州银行前三季度手续费及佣金净收入也实现了不同程度的增长，同比增速分别为27.05%、12.76%、6.05%。

　　资深产业经济研究人士王剑辉在接受北京商报记者采访时指出，中间业务确实是银行转型的一个重要抓手，从前景上看还有较大的拓展空间，在拓展的同时，银行在销售投资或理财产品时还应发挥主动性，能够推出一些主动服务型产品，加大获客能力，这样才可以为自身创造更多的中间业务收入。

　　资产质量稳中向好

　　延续趋稳势头，2022年前三季度银行不断增强风险抵补能力，完善风险处置方式资产质量持续向好。

　　截至前三季度末，中国银行资产质量实现“双降”，该行不良贷款率为1.31%，比上年末下降0.02个百分点；不良贷款余额为2279.04亿元，较上年末减少191.12亿元；邮储银行不良指标出现“双升”，该行不良贷款率为0.83%，较上年末微升0.01个百分点，不良贷款余额为588.99亿元，较上年末增加62.14亿元，不过邮储银行不良贷款率表现依旧为六大国有行最佳。

　　农业银行、工商银行、建设银行、交通银行4家银行的不良贷款率和不良贷款余额则呈现“一降一升”的态势，不良贷款率指标中交通银行最高，为1.41%，但该行不良贷款率下降幅度最大，较上年末下降0.07个百分点，其他国有大行下降幅度则在0.02个百分点、0.03个百分点左右。

　　江阴银行(002807)、紫金银行(601860)、苏州银行(002966)不良贷款率下降幅度也较大，具体来看，前三季度，上述3家银行不良贷款率分别为0.98%、1.17%、0.88%，分别较上年末下降0.34个百分点、0.28个百分点、0.23个百分点。中信银行、浙商银行、浦发银行前三季度不良贷款率下降幅度也在0.06-0.12个百分点左右。

　　“预计四季度银行业资产质量继续保持良好，主要是经济延续复苏态势，市场主体资产负债表整体在改善。”在周茂华看来，同时，银行业不良资产处置力度不减，并积极提升经营效率和稳健性。从银行披露指标看银行保持盈利，不良率维持低位，拨备维持高位等都预示银行资产质量将保持稳健。

　　在三季报中，亦有多家银行将“风控有力”作为工作重点。邮储银行表示，进一步完善内部控制体系建设，提升资本成本和风险成本精准计量；平安银行指出，强化对地产行业、受疫情影响较重等领域客户的风险排查及管控化解工作；中信银行称，做好问题资产总量、过程、拨备、处置的“四个精细化管理”；南京银行(601009)提到，四季度将持续强化信用风险政策执行，加强信用风险排查与预警管理；北京银行则加速了智慧风控体系的升级。

　　虽然前三季度，银行资产质量主要指标保持稳定，风险抵补能力较为充足，但还需关注到宏观经济复苏区域、行业不平衡问题仍较显著，银行资产质量管控依旧面临挑战。“在当前环境下，银行应着重于资产配置改善以及风控手段的完善，防止未来资产质量可能出现波动带来的冲击。”王剑辉说道。