银行如何提高可疑交易报告有效性

　　作者： 陈敏婧

　　针对可疑交易进行监测，是银行反洗钱工作主要任务之一，当发现交易有可疑情形时，须及时向人民银行反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告。问题是，如果防御性报告过多，有效报告却不足，反而会浪费银行本身及人民银行的反洗钱资源，从而影响整体反洗钱工作的有效性。所以如何提高可疑交易报告的有效性，想办法提升可疑交易报告的价值，才是银行面对提交可疑交易报告义务的重点。

　　在2016年中国人民银行第3号令《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中，要求银行重视提交可疑交易报告的有效性，体现在两方面：

　　一是从交易监测标准的角度定期评估，同时根据评估结果完善银行本身的交易监测标准。

　　二是对通过交易监测标准筛选出的交易，要进行人工分析与识别作业，并记录完整的分析过程。如果最终决定不作为可疑交易上报人民银行，也要完整地记录排除的理由；如果最后被确认为可疑交易，则要在可疑交易报告理由中记录该客户的身份特征、交易特征或行为特征等分析过程。

　　银行要提高可疑交易报告的有效性，可参考以下重点：

　　1.建立以客户为监测单位的可疑交易报告工作流程。

　　当客户开立多个账户时，银行应整合这些账户并进行联动分析，因为通过详细的客户身份识别，就可以提高可疑交易报告的实际效果。必要时还可对可疑交易报告进行回溯性调查，会有助于更完整地了解客户风险全貌。

　　2.将可疑交易监测工作覆盖并贯穿银行业务各个环节。

　　银行要建立起全体行员以风险为本的文化，培养每一位行员随时注意客户的资金和交易是否涉及洗钱、恐怖融资等违法行为，掌握各类线索并随时准备提交可疑交易报告。

　　3.关注客户的资金或资产是否与洗钱等犯罪活动有关。

　　可疑交易报告本身对资金或资产的价值并无金额起点要求，只要具备充分的合理怀疑就可提报。

　　4.高风险业务的监测分析。

　　如非面对面金融业务等的高风险业务，须确保银行系统能完整记录交易对手的信息，和网上交易IP地址等信息，才能保障可疑交易监测分析信息和可疑交易报告信息的完整准确。

　　5.新产品或新业务的监测分析。

　　银行在推出新产品或新业务之前，应当完成交易监测标准的评估、完善和上线运行工作。

　　银行要注意的是，充分尽职调查和合理谨慎的人工分析，是确保可疑交易报告有效性最重要的基础；另一方面，也不是银行提交可疑交易报告给人民银行就没事了，必须准备好提交该交易报告的合理理由。反之，如果有证据证明，银行已经做过缜密分析和充分的尽职调查，即使没有将具有疑点的交易列入可疑交易报告，银行也不会被认为违规。

　　可疑交易报告一直都在“有效”和“效率”两者间取得平衡，对于高风险客户和中低风险客户来说，一旦遭遇可疑警示后，就该有不同层级的银行人员对交易进行排查复核，根据2017年银发108号文《义务机构反洗钱交易监测标准建设工作指引》，银行须通过对预警率、报告率、成案率的排查动作，最终才能评估出银行本身的交易监测标准。

　　银行可以根据“事前、事中、事后”三项时间原则，全流程管控银行的风险。“事前”是指银行可对客户采取延长开户审查期限、加大客户尽职调查力度等措施，甚至必要时直接拒绝为客户开户来降低风险；“事中”是指银行的分析人员通过客户特征、历史交易等背景信息，对异常交易做出有效分析判断，并结合业务条线人员实地了解客户及客户业务现况；“事后”是指银行对可疑交易报告所涉及的客户账户、业务适时采取后续控制措施。不可只选择性地针对重点可疑交易涉及的主体，采取后续风险控制措施，最终导致风险控制不能全覆盖，造成银行反洗钱工作的破口。

　　人民银行2016年3号令，对银行提交可疑交易报告的人员专业和数量，都提出了较高要求，除了要有专职人员负责可疑交易报告工作外，对系统预警的异常交易，还要求开展及时、有效的分析处理，并须随时关注国内外涉恐名单同时进行调整；银行还须针对特定可疑交易开展回溯性调查，配合银行内部问责机制，强化银行人员面对可疑交易的分析能力，这些都是银行要达到提升可疑交易报告有效性的重点工作。

　　（本文作者系上海富拉凯律师事务所银行风险合规部中国执业律师）