起诉股东追债 辽阳银行净利资本同时承压

　　日前，同益实业集团有限公司（以下简称“同益实业”）发布公告称预计无法按时披露2020年半年度报告。此前的5月27日，同益实业也曾发布公告称预计无法按时披露2019年年度报告。

　　《中国经营报(博客,微博)》记者在巨潮资讯网检索发现，自2017年年度报告后，同益实业再未正常披露过财务报告。据了解，自2018年经历债务违约后，同益实业被多家银行及企业追债。

　　同益实业为辽阳银行第6大股东，辽阳银行2019年年报显示同益实业持有辽阳银行股份15000股，占比为5.68%。记者在天眼查检索信息发现，截至今年9月15日，同益实业与包括辽阳银行在内的9家银行涉及法律诉讼。

　　股东涉诉多家银行

　　在经历债务违约后，石化企业同益实业被市场关注。据了解，2018年起同益实业三只债券，包括两只私募债“16同益01”“16同益02”以及公募债“16同益债”出现违约。也是从2018年起，同益实业再未披露财务报告。

　　2019年，同益实业发布《关于公司债券2019年半年度报告未能按时披露的风险提示公告》，表示由于公司资金账户去年被司法冻结，至今尚未解封，使公司经营活动受到影响且无法按时支付财务人员工资导致离职，致使公司无法按时出具2019年半年度财务报告。今年5月，该公司再次表示，应在4月30日前披露的2019年年度报告也无法按时披露。

　　如今，财务报告的“难产”依然延续。日前，同益实业再次发布公告称，该公司应于2020年8月31日披露2020年半年度报告，因公司面临重大不确定性事项，为确保信息披露的真实性、准确性、完整性，预计无法按时披露2020年半年度报告。

　　财务报告持续未披露的背后是同益实业的经营困境。天眼查信息显示，截至今年9月16日，同益实业4次被列为失信被执行人，其中2次是在2019年，2次是今年4月和9月。且2020年以来，同益实业董事长宋铁铭已收到10条限制消费令。

　　记者注意到，同益实业被列为失信被执行人以及董事长被限制消费，原因为多家银行和企业“追债”所致。

　　从天眼查显示的立案信息看，今年以来共涉及9条立案信息，其中5条原告或上诉人、申请人都为银行机构，包括：辽阳辽东农商行、工商银行抚顺分行、大连银行沈阳分行。而天眼查司法风险信息中显示，截至9月份，今年以来同益实业共涉及60余条诉讼案件，其中涉及银行机构的案件有18条，在这些案件中，同益实业的身份均为被告或被执行人。涉及的银行机构包括：浦发银行(600000,股吧)、锦州银行、吉林银行、大连银行、辽阳辽东农商行、工商银行、辽阳银行、华夏银行(600015,股吧)、招商永隆银行等。

　　值得注意的是，同益实业作为辽阳银行第6大股东，在今年案件中，辽阳银行作为原告起诉同益实业的案件就有6起。从时间看，自2018年起，辽阳银行抚顺分行、葫芦岛分行、沈阳分行等就开始了对这位股东的诉讼“追债”，直到今年8月12日，辽阳银行与同益实业之间仍有金融借款合同纠纷的案件开庭。

　　净利下滑九成

　　近年来，监管对商业银行股东股权治理十分关注。

　　交通银行金融研究中心高级研究员武雯分析认为：“当前监管方面对银行股权结构的关注重点、在于整治通过控制银行继而在信贷或资金上取得便利的股权乱象，未来银行股权管理仍是重点工作。”

　　据了解，由于被多家银行和其他企业追债，同益实业集团所持有的辽阳银行股权已被司法冻结，查封期限为三年。

　　除了“老赖”股东的“烦恼”外，记者注意到，日前辽阳银行董事长一职已经得到监管批复。但从经营情况看，该行盈利及资本方面均存在一定压力。

　　根据辽阳银行2020年半年报，截至2020年6月末，该行合并口径下资产总额为1246.16亿元，较2019年末减少逾30亿元。2020年上半年，该行营业收入、净利润分别为9.57亿元和0.78亿元， 而2019年同期分别为16.38亿元和6.9亿元，今年上半年较去年同期相比，净利润下滑近九成。该行利润表显示这主要由于利息净收入明显下滑所致，2020年上半年，该行利息净收入仅为5.52亿元，而2019年同期为15.87亿元；手续费及佣金净收入也由2019年同期的3934万元转至-872万元。

　　在资本充足率方面，截至2020年6月末，辽阳银行资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为10.49%、8.67%和8.67%。其中资本充足率已经低于监管要求的10.50%的标准，而一级资本充足率也较为接近监管红线的8.50%的标准。

　　记者就上述经营和资本充足等问题联系到辽阳银行，但截至发稿暂未收到其回复。

　　关于银行上半年利润下降，某股份行分行管理人士告诉记者：“今年估计大部分银行利润同比都下降了，我行下降预计在10%～15%，不过下降得太多太快，还是银行自身的问题。”

　　“一般城商行在资产规模扩张的情况下，资本消耗是正常的，但如果信用风险暴露过多过快，加之没有充足的外源性资本补充，资本消耗也会加大。” 一位城商行高管认为，“银行还是要做好合理的规划，提高资本使用的效率，积极拓展和丰富资本补充的渠道。”

　　不过，记者还注意到，虽然利息净收入在下降，但辽阳银行投资收益却大幅上升，截至今年6月末，该行投资收益达到4.1亿元，而去年同期该行投资收益只有8万余元。

　　对于商业银行投资收益大增或占比较大的现象，某业内研究员告诉记者：“可能存在‘贷款配置少、债券配置多’的情况。比如有些银行由于同业融资成本增加等原因信贷投放减少，同时增加了购买债券、其他银行发行的理财、应收款项金融资产产品等投资的力度。”