2021“差评”银保机构占比下降 股东入股资金不实、违规股权代持仍存在

财联社（北京，记者 王宏）讯，银保监会今日发布2021年银行保险机构公司治理监管评估结果，在参评的1857家银行保险机构中，评为C级（合格）的机构数量占比59.24%；其次是B级（较好）机构占比19.71%；被评为D级（较弱）的机构占比13.62%；被评为E级（差）的机构占比7.43%；无A级（优秀）机构。

业内专家表示，总体而言评级结果保持基本稳定，2021年获得“差评”的机构（E级）占比下降了近三个百分点。在此次评价结果中，银保监会还明确指出，股东入股资金不实、违规股权代持、大股东违规干预的现象在部分机构依然较为严重；董事会运作不规范，董事的独立性欠缺、履职有效性不足，内部制衡监督失灵失效的情况在部分机构仍然存在；信息披露不充分，利益相关者权益保护不到位的问题仍较为普遍等。

银保监会方面还表示，下一步将做好评估反馈等后续工作，督促参评机构认真整改发现的问题，加强对评估结果的应用，持续加强和改进公司治理监管，推动银行保险机构公司治理改革不断取得新的成效。

近六成C级 无A级 较2020年变化不大

2021年公司治理监管评估参评机构共计1857家，其中：商业银行1673家，保险机构184家。公司治理监管评估主要从党的领导、股东治理、董事会治理、监事会和管理层治理、风险内控、关联交易治理、市场约束、其他利益相关者治理8个维度，合规性和有效性2个角度对参评机构进行综合评估。

2021年评级结果显示，被评为C级（合格）的机构最多，共1100家，数量占比59.24%；其次是B级（较好），共366家，占比19.71%。被评为D级（较弱）的机构共253家，占比13.62%；被评为E级（差）的机构共138家，占比7.43%；无A级（优秀）机构。

财联社记者注意到，与2020年的评价结果相比，2021年被评为C级的银保机构数量占比增多，被评为A级减少至没有，但总体而言变化不大。招联金融首席研究员董希淼对财联社记者表示，评级结果保持基本稳定。值得注意的是，2021年获得“差评”的机构（E级）占比下降了近三个百分点。

2020年的评价结果显示，被评为C级（合格）的机构最多，共1026家，数量占比57.25%；其次是B级（较好），共374家，占比20.87%；两者合计占比78.12%。被评为D级（较弱）的机构共209家，占比11.66%；被评为E级（差）的机构共182家，占比10.16%；被评为A级（优秀）的机构1家。

集中反映出涉及股东治理、关联交易治理等问题

银保监会方面表示，此次评估结果中在股东治理方面反映出来几大问题，一是部分机构股东行为不合规不审慎，表现为：股东入股资金不实、违规股权代持、主要股东违反“两参一控”规定、主要股东违规干预经营管理、中小股东未能有效参与治理等。二是部分机构股权管理不规范，表现为：股东资质未能持续符合监管要求、股东股权质押比例过高、银行变相接受本行股权质押并提供授信、股东持股比例超过监管限制。

对此，招联金融首席研究员董希淼对财联社记者表示，可以从优化股东结构，加强股东资质管理进一步提升治理水平。进一步完善和细化银行业股东监管的规章制度，弥补监管漏洞。对商业银行股权入资者的资格审核进行严格把关，对股东资质进行穿透式监管。更加注重对于小股东利益的保护，规范大股东行为。简化合格的战略投资者引入程序，鼓励中小上市银行持续优化股东结构。

董事会治理以及监事会和高层治理方面，银保监会指出也存在一些问题，董事缺位或任职超期、董事履职保障不到位；独立董事人数及履职时间不符合监管要求、董事较少发表意见、董事会及下设专门委员会架构不完善；发展战略较为激进、扩张冲动较强、发展审慎性不足等。在监事会和高层治理方面，表现为监事会构成不符合监管要求、监事会监督作用发挥不足、高管配备不足或长期缺位、高管违规兼任等。

对此董希淼表示，要加强董、监事会建设，强化监事会监督作用。完善商业银行董事会成员的推荐、提名程序，大幅度提高独立董事比例，改进独立董事激励机制；采取针对性措施加强专门委员会建设，重要议案先经委员会讨论再提交董事会审议。监事会应严格按照我国法律和监管要求，切实做好对董事会、高管层的履职监督，扎实开展风险、内控和财务监督，按季度定期形成监督报告。

在关联交易治理方面，银保监会方面指出，此次评估结果也暴露出，部分机构关联交易管理机制不完善，部分机构关联交易审查不到位，部分机构关联交易内部监督机制不完善的问题。

董希淼表示，要进一步明确银行关联交易的范围。充分发挥董事会关联交易委员会的作用，对商业银行关联交易加强审计，提升关联交易信息披露的透明度。对于金融控股集团，应更加重视母公司与子公司、子公司与子公司之间的关联交易和风险隔离，防止非公允关联交易发生，防范所有者缺位导致的侵占银行和股东利益的行为。