商业银行托管业务迎监管新规 进一步促进资管市场健康发展

中国网财经12月29日讯(记者 曾蔷)党的二十大报告提出，加强和完善现代金融监管；依法将各类金融活动全部纳入监管，守住不发生系统性风险底线。

近日，为进一步加强商业银行托管业务监督管理，促进商业银行托管业务规范健康发展，银保监会根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》等法律法规以及《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，制定了《商业银行托管业务监督管理办法》(以下简称《办法》)，自2022年12月29日起公开征求意见。

银保监会指出，《办法》的制定发布，有利于进一步明确商业银行托管业务范围和经营规范，提升精细化管理水平；有利于更好发挥第三方独立托管机制作用，为资产管理等领域发展提供支持；有利于进一步强化商业银行托管业务监管，督促商业银行落实风险管理和合规展业的主体责任，实现审慎稳健经营。

促进商业银行托管业务规范健康发展

近年来，随着我国资产管理市场发展和金融体系不断完善，商业银行积极为各类资管产品和社保基金、养老金等提供托管服务，业务规模稳步扩大、服务种类不断增多。目前，托管业务已经成为商业银行重要的中间业务之一，也为金融市场健康稳健发展做出了贡献。托管业务快速发展，对商业银行专业化、精细化、规范化水平和风险管理能力不断提出新的需求和更高要求。

据悉，《办法》共六章48条，包括总则、基本要求、业务范围与托管职责、管理要求、监督管理和法律责任、附则等部分。主要内容包括：一是明确商业银行托管业务的相关概念和基本原则。托管业务是商业银行作为独立第三方，为各类资产管理产品及社保基金、养老金、保险资金等提供财产保管及相关服务的行为，商业银行开展托管业务遵循诚实信用、勤勉尽责、独立审慎、风险隔离原则，保障托管财产的独立性。二是明确商业银行开展托管业务应持续符合的基本要求。三是明确托管业务范围和托管职责。要求商业银行应当按照是否能够实际控制，将托管产品财产分为可托管资产和其他资产，根据自身能力和服务水平提供适合的托管服务和其他服务，并应通过托管合同明确各方的权利义务等。四是提出托管业务管理要求。要求商业银行应当建立健全托管业务治理架构，并从管理体系、管理制度、业务独立性、授权控制、业务准入、宣传营销、数据保护等方面分别提出了具体要求。五是进一步强化持续监管措施、监管处罚、数据报送和自律管理等相关安排。

银保监会有关部门负责人在答记者问中表示，银保监会在认真总结国内实践和国际经验的基础上，制定形成了《办法》。在现有监管制度基础上，进一步对商业银行开展托管业务明确基本规则、强化底线要求，细化重点环节的管理标准，促进商业银行秉持诚实守信的法律契约精神，完善内部治理体系和制度建设，提升托管服务能力和水平，增强业务透明度，有效管控业务风险，依法维护财产权利，实现托管业务高质量发展。《办法》注重与各相关领域的现行托管规则保持衔接，共同形成对商业银行托管业务的监管合力。

招联首席研究员、复旦大学金融研究院兼职研究员董希淼指出，值得注意的是，《办法》所指的“托管”，是指商业银行托管各类资管产品，如理财、信托、基金及券商资管、保险资管等产品，是对金融产品投资资产的独立托管。这种托管，与商业预付款等资金类存管业务、商品房预售资金监管等完全不同，不能混为一谈。《办法》是关于商业银行托管业务的总体性、基础性规则，与现有资管产品及社保基金、养老金等具体产品和行业领域的现行托管规范相衔接，共同形成商业银行托管业务的规则体系。

强化对商业银行托管业务持续性监管

1998年至今我国托管行业已经走过24年发展历程，托管机制应用范围从公募基金拓展到保险资管、券商资管、信托计划、养老金、跨境资产等领域，对保护投资者权益、维护资本市场稳健运行起到重要作用，目前我国开展托管业务的商业银行超过30家，资管产品类托管规模超过150万亿元，托管业务在重要性、影响力快速提升的同时，也面临着加强监管、规范管理的问题。

值得关注的是，《办法》对商业银行托管业务监管主要作出三方面规定。一是强化持续性监管。对商业银行开展托管业务的组织架构、业务规范、系统安全等提出监管要求，将托管业务合规性和审慎性作为监管评级的重要依据。二是强化监管处罚。对于商业银行违规开展托管业务的，责令其限期整改。对于不符合托管业务资质、不满足托管业务能力要求、托管业务开展不审慎的商业银行，银保监会及其派出机构可依照法律法规和审慎监管原则，暂停其相关业务。三是强化自律管理。明确银行业自律组织依法实施商业银行托管业务的自律管理，维护托管业务的市场秩序、规范托管业务行为。

董希淼表示，此前，关于资管产品托管的规制相对原则，部分体现在各个具体行业和具体产品的监管制度之中。在这种情况下，银保监会制定形成《办法》，在现有监管制度基础上，明确商业银行开展托管业务的基本规则、底线要求以及重点环节的管理标准，从机构监管角度强化对商业银行托管业务的持续性监管，具有重要性和紧迫性。《办法》正式公布后，将有助于进一步明确商业银行托管业务范围和经营规范，更好发挥第三方独立托管机制作用，为“资管新规”制度体系添砖加瓦，进一步促进资产管理市场和资管业务健康发展。

董希淼进一步表示，目前，《办法》处于公开征求意见阶段，但总体规则和方向已经基本确定，建议商业银行对照《办法》全面梳理存量业务合规情况，对不符合《办法》原则的要及早进行整改。《办法》拟设定一年过渡期，为商业银行留出较为充足的调整时间，有助于保障托管业务有序平稳整改。

作为头部商业银行，中国工商银行资产托管部有关负责人向中国网财经记者表示，下一阶段，工商银行作为国有大行，将践行金融工作的政治性和人民性，全面落实监管部署，遵守办法要求，在规范经营行为上做表率，同时作为中国银行(601988)业协会托管业务专业委员会主任单位，工商银行将致力于加强行业自律，维护市场秩序，推动托管行业高质量发展；

中国建设银行资产托管业务部向中国网财经记者表示，面向新时期托管业务的机遇和使命，商业银行需要不断锤炼强化业务核心能力建设，优化管理理念和业务流程，切实履行诚实守信、勤勉尽责的职责担当。下一阶段，建设银行将根据政策要求，不断提升托管运营质效和客户服务水平，筑牢业务合规底线，全面提升托管业务风险防范能力，以扎实工作落实《办法》提出的各项要求。