企业账户的现金支取有哪些规定？

企业账户现金支取的规定

企业账户的现金支取是企业资金管理中的重要环节，受到一系列严格规定的约束。以下为您详细介绍企业账户现金支取的相关规定。

首先，企业支取现金必须符合国家现金管理的相关政策。一般来说，只有在特定用途下，企业才能支取现金。常见的允许现金支取的用途包括：

1. 发放职工工资、津贴。

2. 支付个人劳务报酬。

3. 根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

4. 各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。

5. 向个人收购农副产品和其他物资的价款。

6. 出差人员必须随身携带的差旅费。

7. 结算起点以下的零星支出。结算起点定为 1000 元，超过结算起点的应通过银行转账支付。

其次，企业支取现金需要遵循一定的程序。通常，企业需要填写现金支票，并加盖预留银行印鉴。现金支票的填写必须规范、准确，包括日期、金额、收款单位、用途等要素。

再者，银行对于企业现金支取的金额也有一定的限制。企业日常现金支取的数额应根据其日常零星开支的需求，由开户银行核定。一般会综合考虑企业的规模、业务性质、行业特点等因素。

另外，企业需要建立健全现金账目，如实记录现金收付情况。这有助于企业进行财务管理和内部审计，同时也是符合法律法规要求的必要举措。

为了更清晰地展示企业账户现金支取的规定，以下是一个简单的表格：

总之，企业在进行账户现金支取时，务必严格遵守相关规定，确保资金使用的合法性、合规性和合理性，以维护企业的正常运营和良好的财务秩序。

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