不良率远超同业水平 桐城农商行称已成立专门部门清收处置

　　近日，安徽桐城农村商业银行（以下简称“桐城农商行”）发布2018年业绩报，此前4月该行曾公告延迟披露2018年度及2019年一季度信息披露报告的公告。

　　据桐城农商行2018年年报显示，该行（母公司口径，下同）不良贷款余额（次级、可疑、损失三等级贷款总和）为16.88亿元，不良贷款余额与贷款和垫款总额之比即不良贷款率为12.25%。

　　对此，桐城农商行回应《中国经营报(博客,微博)》记者称已成立专门部门清收处置不良贷款，采取准确分类、一户一策等方式，进一步压实不良信贷资产的放款责任人和清收责任人责任，有信心打赢不良贷款的攻坚战。

　　不良贷款率12.25%

　　年报显示，截至2018年底，桐城农商行不良贷款余额规模达到了16.88亿元，该行的贷款和垫款总额约为137.82亿元，不良贷款率为12.25%。据银保监会发布的2018年四季度数据显示，农村商业银行的不良贷款率为3.96%，桐城农商行该指标远高于平均水平。

　　截至2017年底，该行不良贷款余额规模仅约为4.23亿元，贷款和垫款总额约为121.24亿元，不良贷款率为3.49%。这意味着，2018年桐城农商行的不良贷款率提升了8.76个百分点。

　　桐城农商行回复本报称：“按照前期监管政策要求所有农商银行的不良贷款全部进表，并进行披露。因此，我行严格按照监管部门的要求进行了入表处理。当前，我行不良贷款攀升主要有两个方面的原因：一是由于前期历史包袱造成的。2016年前，我行战略定位偏颇，主要将信贷资源投放到大企业、户均贷款额度大；二是受地方经济金融环境影响。”

　　据中诚信国际出具的《2018年安徽桐城农村商业银行股份有限公司二级资本债券跟踪评级报告》显示，2018年以来，当地经济下行压力继续加大，非法集资、担保圈和担保链余波持续发酵，且受前期信用环境恶化影响，贷款客户和担保主体还款意愿下降，逃废债趋势有所上升，该行信贷风险管控面临较大压力。另外，为响应监管对不良贷款全面真实反映的要求，2018年5月及6月，该行先后将21.78亿元逾期90天以上贷款调入不良贷款（含表外不良清收处置后剩余的2.61亿元），受此影响不良贷款大幅反弹。

　　桐城农商行表示：“2016年3月份开始，我行新一届党委班子成立，启动战略转型，明晰了回归三农、服务社区的战略定位，提出了走差异化、特色化、轻资本、智慧型的银行之路，着力打造小而精、小而美、小而优的‘家银行’。经过近几年的转型发展，我行存贷款等主营业务和电子银行等新兴业务保持了稳中向好、好中提质的发展态势，转型不断向前推进，发展也迈出坚实步伐。同时成立专门部门清收处置不良贷款，采取准确分类、一户一策等方式，进一步压实不良信贷资产的放款责任人和清收责任人责任。全行员工上下同心、合力共为，有信心也有决心打赢不良贷款的攻坚战。”

　　净利“腰斩”

　　年报显示，截至2017年底、2018年底，桐城农商行的营业收入分别为5.30亿元、6.45亿元，同比增加21.70%。该行的营业收入增加的主要原因是其利息净收入增加，截至2017年底、2018年底，该行的利息净收入分别为2.78亿元、4.01亿元，同比增幅达到44.24%。

　　但利润方面，年报显示，截至2017年底、2018年底，该行营业利润分别约为2.23亿元、0.93亿元，同比减少58.30%；截至同期，净利润分别为1.61亿元、0.70亿元，同比减少56.52%。

　　值得注意的是，截至2018年底，该行的营业支出为5.52亿元，同比增幅为79.22%。而导致该行2018年营业支出大幅增加的主要因素是其资产减值损失增长显著。截至2018年底，该行减值损失为3.26亿元，同比增幅226%，占营业支出总额的59.06%。

　　年报显示，桐城农商行资产减值损失主要包括贷款减值损失、应收账款坏账损失、持有至到期投资减值损失、抵债资产减值损失。在上述4项中，截至2018年末，该行贷款减值损失数额最大，为3.05亿元，同比提升205%，占资产减值损失的93.56%。另外，该行“持有至到期投资减值损失”及“抵债资产减值损失”在2017年发生额均为0，而在2018年分别增至1500万元及439万元。

　　截至2018年末，桐城农商行的贷款损失准备余额为4.25亿元，与不良贷款余额的比值（即拨备覆盖率）为25.18%，远低于监管红线。

　　中国银行国际金融研究所研究员熊启跃表示：“拨备应覆盖不良贷款，拨备覆盖率达到100%以上可认为该银行拨备充足，但我国监管更为审慎，要求是达到120%到150%之间。若拨备覆盖率处于100%以下，如果不良贷款全部发生损失的话，就会侵蚀银行资本，造成银行资本充足率下降。”