关联交易管理不到位 临商银行领罚单

　　本报记者 张漫游 北京报道

　　近日，临商银行发布公告称，该行于7月9日拟召开2018年度股东大会，并将审议关联交易情况等。

　　不久前，银保监会就临商银行存在董事会、经营层履职不到位，关联交易管理不到位的违法行为进行了处罚。该行董事长钱进对上述临商银行的机构董事会履职不到位、关联交易管理不到位等违法行为负有领导责任和管理责任。

　　《中国经营报(博客,微博)》记者了解到，近年来，临商银行提出了“加快推动上市、打造现代商业银行”的目标。记者梳理临商银行2018年业绩报发现，在报告期内，该行营业利润、净利润等多项盈利数据规模均较2017年有所收缩。

　　关联交易管理被质疑

　　近日，记者了解到，临商银行将于7月9日召开2018年度股东大会，并将审议关联交易情况等。

　　6月21日，临沂银保监分局刚刚公布了两张对临商银行的行政处罚罚单，其中正有对该行关联交易管理不到位的处罚。罚单信息显示，临商银行因董事会、经营层履职不到位，关联交易管理不到位等行为违反了《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条规定，临沂银保监分局对该行罚款50万元。此外，钱进对上述临商银行被处罚行为负有领导责任和管理责任，临沂银保监分局对其处以罚款5万元。

　　根据临商银行2018年业绩报显示，截至2018年底，临商银行关联往来余额约为18.72亿元。在关联交易中，翔宇实业集团（以下简称“翔宇实业”）、山东金升有色集团（以下简称“金升有色”）分别为临商银行第三大股东和第六大股东，与临商银行关联交易往来余额分别约为4.6亿元和3.48亿元，业务形式均为短期流动资金贷款。

　　同时，记者梳理临商银行经营情况注意到，截至2018年底，翔宇实业和金升有色均有股权质押的情况。翔宇实业和金升有色分别持股约1.82亿股和1.47亿股，持股比例分别为5.00%和4.04%，分别质押股权1.69亿股和1.47亿股。

　　记者拟针对临商银行经营情况、处罚情况以及关联交易的情况等联系临商银行进行采访。记者多次致电该行办公室，但截至发稿，电话始终无人接听。

　　关联交易是近年来监管层关注的重点。银保监会公司治理监管部副主任张显球近日公开建议，要坚持完善股东资质分类管理原则；更加关注股东入股后的行为监管；优化关联交易管理；中小银行要完善审查审批，强化关联交易管控。

　　记者了解到，临商银行已经确立了“加快推动上市、打造现代商业银行”的目标。从近期上市银行的情况看，关联交易是发审委关注的焦点。

　　此前，证监会发布了《首发业务若干问题解答》，其中针对关联交易方面，证监会指出，发行人应披露关联交易的交易内容、交易金额、交易背景以及相关交易与发行人主营业务之间的关系；还应结合可比市场公允价格、第三方市场价格、关联方与其他交易方的价格等，说明并摘要披露关联交易的公允性，是否存在对发行人或关联方的利益输送。对于控股股东、实际控制人与发行人之间关联交易对应的收入、成本费用或利润总额占发行人相应指标的比例较高（如达到30%）的，发行人应结合相关关联方的财务状况和经营情况、关联交易产生的收入、利润总额合理性等，充分说明并摘要披露关联交易是否影响发行人的经营独立性、是否构成对控股股东或实际控制人的依赖，是否存在通过关联交易调节发行人收入利润或成本费用、对发行人利益输送的情形。

　　营业利润、净利润同比少增

　　相关数据显示，截至2018年底，临商银行利润总额约为4.58亿元，2017年底为7.81亿元；截至2018年底营业利润为4.76亿元，较2017年底的7.68亿元有所降低；截至2018年底净利润为3.22亿元，较2017年的5.87亿元有所减少。其中，截至2018年底该行利息收入为28.70亿元，较2017年同期的29.04亿元有所减少。

　　此前，新世纪评级曾在对临商银行的跟踪报告中指出，从利息收支结构来看，临商银行发放贷款和垫款构成了该行利息收入的主要部分。近年来，受银行系统竞争加剧及利率市场化推进影响，虽该行生息资产规模持续增长，但整体利息收入呈下降趋势。利息支出方面临商银行存款占比水平较高，在付息负债规模稳定增长的情况下，该行资金成本控制较好。2015～2017年末该行净息差分别为4.14%、3.29%和2. 57%。新世纪评级认为，随着我国利率市场化改革逐步推进，临商银行净息差持续收窄，盈利能力面临一定挑战。