境内外大型银行PK：盈利能力哪家强？什么业务最赚钱？

　　世界范围内，大型银行各自靠什么业务赚钱？谁盈利能力最强？受新冠病毒疫情影响，哪些行业不良风险或暴露？5月7日，德勤发布《砥砺前行，智启新章：2019-2020中国银行业发展回顾与展望》报告，分析境内6家大型商业银行2019年的财务业绩，梳理并观察其业务发展情况、经营模式及监管环境变化，并与全球大型银行对比，展望中国银行业未来发展的趋势。

　　报告指出，境内大型银行在过去三年的平均盈利增速维持在8%左右，营收能力稳健。随着内外部宏观环境变化，包括全球降息潮、监管趋严等影响，未来营业收入或将持续承压。2019年增速与拨备前利润增速差收窄，表明存量不良贷款风险逐步出清，不良贷款率下行，拨备覆盖率逐年夯实，拨备消耗利润影响程度下降。　　

　　收入：

　　境内银行金融业务利润总额增速更快、境外银行靠金融资产投资配置更多

　　报告显示，2019年增速与拨备前利润增速差收窄，表明存量不良贷款风险逐步出清，不良贷款率下行，拨备覆盖率逐年夯实，拨备消耗利润影响程度下降。　　

　　从境内外银行比较来看，2019年境内外银行平均营业收入增速在8%左右，相对稳定；拨备前利润增速分化，本年境内外银行增速均下滑，系成本费用有所上升所致；归属于母公司股东的净利润增速差异较大，境外银行2019年增速迅速回落，且出现负增长，境内银行维持在5%增速，体现了较强的盈余管理能力。　　

　　2019年，境内大型银行营业收入结构分化各有特点：邮储银行、农业银行收入来源主要为利息净收入，占比较高；中国银行、交通银行其他非息收入占比较高，主要系保费收入及租赁收入贡献；工商银行、建设银行营业收入结构接近。　　

　　从结构调整来看，利息净收入占比下降，而其他营业收入占比上升。受新冠病毒疫情影响，政策引导银行支持实体经济，预计利息净收入占比可能提升。境外银行整体手续费及佣金净收入及其他非息收入占比较高，花旗银行利息净收入占比超过60%，占比较高。

　　整体来看，境内银行营业收入以利息净收入为主导，波动性较小，而境外银行金融资产投资配置更多，盈利波动性较高。　　

　　去年末不良贷款余额：

　　中南地区余额最高且增速最快，建行、中行增速较快

　　针对不良贷款领域，德勤分析称批发和零售业不良余额下降，部分行业将受疫情影响。2019年末，境内银行公司不良贷款前五大行业分别为制造业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业、租赁和商务服务业以及房地产业。其中制造业不良余额本年突破3500亿元，批发和零售业不良余额有所压降。受新冠病毒疫情影响，各行业影响分化，预计部分行业不良将有所暴露。　　

　　中南地区不良余额较高，贷款地区风险或持续分化。2019年末，境内银行按地区不良余额分化。中南地区不良余额最高，且增速最快，建设银行、中国银行增速较快；西部地区、东北地区余额有所压降，东北地区不良风险有所化解。新冠病毒疫情从湖北武汉暴发而蔓延至全国，虽然2020年3月份疫情已 得到控制，部分地区复产、复工将逐步推进，预计部分地区不良风险将有所暴露。　　

　　德勤中国审计及鉴证合伙人施仲辉对新京报表示：“新冠病毒疫情不可避免地会对金融机构业务和业绩表现造成一定影响，但是总体来看还在可控范畴，惟复工复产后的疫情管控措施对国内中小企业的影响较大，疫情在全球范围蔓延也导致全球供应链暂时性停滞以及外贸订单后继不振等。”