多家农商行计划定增补血，广丰农商行一季不良率逾10%

　　广丰农商行多项指标不达标，多家农商行发布定增计划，资产质量同样不容乐观。

　　中小银行“补血”忙。日前，江西广丰农村商业银行股份有限公司（下称“广丰农商行”）发布定向发行说明书，预计募集资金不超过1.8亿元用以补充资本。

　　根据说明书，近几年，广丰农商行存贷款利差逐步走扩，2018年度、2019年度和2020年1-3月，净利差分别为2.09%、2.81%和3.12%，净息差分别为2.06%、2.79%和3.04%；与此同时，该行2018年度、2019年度和2020年1-3月，实现净利润分别为-1.23亿元、-0.2534亿元和-0.91亿元；不良贷款率分别为20.96%、8.29%和10.99%。

　　据第一财经记者统计，今年以来，除广丰农商行外，广东四会农商行、宁波奉化农商行、山东诸城农商行和江西共青农商行(002958,股吧)等中小银行发布了定增计划说明书，资产质量同样不容乐观。

　　广丰农商行在定向发行说明书中称，2018年不良率较高的原因是，90天以上逾期贷款计入不良贷款，当年资产减值损失冲减利润。而2020年一季度，不良率再度上升到10%以上，是由于受疫情的影响。

　　“目前，不良贷款主要体现在企业客户。企业客户不良贷款较高的主要原因是：自身经营规模小、处在生产链条的中下游，自身抗风险能力较弱；受市场环境影响，部分行业面临转型升级的困境，经营情况恶化，拉长资金回笼期，经营利润下降，现金流不充分，导致还款来源不足；因环评要求越来越严格，原正常企业贷款客户因环保要求停产、搬迁，出现流动资金紧张和周转困难，导致未能按约定偿还贷款本息。其他自然人客户、农户等均因受宏观经济低位运行的影响，加之自身经营管理水平有限，导致经营不善，无法按期归还贷款本息。”广丰农商行称。

　　具体来看，广丰农商行不良贷款主要集中在建筑业、批发和零售业、农林牧渔业。其中，建筑业受宏观经济地位运行、政策监管趋严及行业环境变动影响，无法按期归还贷款本息；批发和零售业受宏观经济低位运行的影响，加之自身经营管理水平有限，导致经营不善，无法按期归还贷款本息；农林牧渔业较容易受洪灾、干旱等自然因素的影响，其自身抗风险能力较弱，资金回笼困难，形成不良贷款。

　　2018年末、2019年末和2020年3月末，广丰农商行贷款损失准备均未充分计提。该行解释称，主要原因为：经济下行，部分客户经营困难，出现贷款违约，导致不良贷款增加；加大不良贷款的核销力度，贷款损失准备大幅下降，计提的拨备无法覆盖不良贷款；不良上升影响盈利能力提升，进而减弱了贷款准备充分计提能力。

　　另外，广丰农商行多项指标不达标，截至2018年12月31日、2019年12月31日和2020年3月31日，广丰农商行资本充足率分别为10.24%、6.86%和5.71%，均低于监管红线；拨备覆盖率分别为43.30%、61.33%和59.56%，不符合监管要求。

　　据第一财经记者统计，2020年，除广丰农商行外，广东四会农商行、宁波奉化农商行、山东诸城农商行和江西共青农商行等非上市中小银行，发布了定增计划说明书，资产质量同样不容乐观。例如，2020年一季度末，降息共青农商行不良贷款率达4.74%，高于银行业平均水平。

　　当前，根据监管要求，银行帮扶企业化解风险，部分客户在化险盘活后再次出现逾期欠息等情况，形成二次风险，这对实力较弱的中小银行形成第二次冲击。

　　“中小银行内源性资本补充能力不足，在利差收窄、监管严格、信用风险管理难度加大的背景下，中小银行盈利承压，资产利润率水平下滑，而资本消耗不断加大，内源性资本积累难以满足业务持续发展的需要，而能够使用的外源性一级资本补充工具有限。”一位业内人士分析称。

　　不过，中小银行资本补充压力有望得到缓解。今年5月底，国务院金融委称，按照“成熟一项推出一项”原则，将于近期推出11条金融改革措施，其中包括出台《中小银行深化改革和补充资本工作方案》，将进一步推动中小银行深化改革，加快中小银行补充资本，坚持市场化法治化原则，多渠道筹措资金，把补资本与优化公司治理有机结合起来。